第二十九条本制度经董事会通过后施行，修改时亦同。
第三十条本制度如有未尽事宜可随时修改。
六、某机关差旅费管理规定
住宿费
第一条公司领导、处级干部和副高级职称者、其他人员住宿标准分别为55元、45元、35元（一般地区）或80元、65元、50元（特区）。
第二条住宿费按实际住宿天数计算，实际住宿费超过以上限额部分原则上由个人负担，特殊情况下须经公司领导特批方可报销，低于规定的节约部分奖励个人50%。
第三条开会统一安排住宿时，有会议证明者，可按实报销。
第四条住宿费一律凭单据报销。
第五条住宿费已由接待方提供的，一律不再报销。
交通费
第六条处级以上干部和有高级职称者出差可乘飞机，其中公司级领导和教授级人员可乘飞机一等舱、火车软席、轮船二等舱；其他人员出差一般乘坐火车硬席、轮船三等舱，因工作需要乘飞机的，须事先经公司主管财务领导批准。
第七条出差外地的市内交通费实行包干使用，每人每天两元，不再报销车票。在国内出差一般不准乘出租车，情况特殊时可由部门领导在出租车票据背面签字特批，方可报销，但不再发给市内交通费。
第八条乘火车过夜或时间超过12小时的，可购同席卧铺，未购卧票的，按实际乘坐火车硬座票价的一定比例（特快50%、慢车或直快60%）发给个人。按规定可乘飞机而改乘火车的，可将差价的50%发给个人。
第九条陪外宾出差，因工作原因需要与外宾同乘车（船、飞机）、同住饭店的，经总经理批准，可按实报销。
伙食补助费
第十条出差每人每天的伙食补助标准一律为一般地区8元，特区14元。参加会议、培训班等，已有伙食补助的不再计发伙食补助费，如没有，可凭证明取伙食补助。
第十一条长期（一个月以上）驻外省市人员，每人每天伙食补助标准为10元。
第十二条部门设在总公司大厦外部，且没有食堂和就餐条件的，每个工作日发伙食补助4元。
第十三条出差人员一律不发夜餐费、加班费。
职工探亲路费
第十四条职工探亲须事前填写“探亲申请单”，经部门领导签字、公司领导审批、办公室备案，方可办理借款和报销。
第十五条年满50岁以上，并途中连续乘车超过48小时的探亲职工，可乘硬席卧铺，如未乘卧铺，可比照差旅费报销办法给予补助。不具备以上条件的职工探亲报硬座票价，乘船报四等舱位票价。
第十六条享受一年一次探亲假的职工，报销一次往返路费。享受四年一次探亲假的职工，探亲路费在本人标准工资（岗位工资+工龄工资）30%以内的，由本人自理，超过部分单位报销。
其他费用
第十七条火车空调费、订票手续费、电话费、电报费等凭单据按实报销，出差期间的游览和非工作需要的参观所支一切费用均由个人自理。
第十八条工作人员到远郊区、县出差，按到外地出差的规定办理。
七、企业差旅费报销制度
总则
第一条为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司国内出差的报销及外地长驻人员。
审批办法
第三条出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写《出差申请单》，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
第四条如要借款，应填写《领款单》，根据出差申请单确定借款金额。领款单凭出差申请单经财务部部长（5000元以上须经财务总监）审核批准方可执行。同时财务部实行“前账不清，后账不借”的原则。
第五条差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写《差旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人、分管领导审核签字，再交财务部审核签字，按《××费用报销程序》予以报销（领导班子成员出差费用须经董事长审核签字）。除按规定可报出租车费的人员外，其他人员如要乘坐出租车，应事前向部门领导请示同意，报销时由董事长签字认可。
出差标准
第六条住宿费报销标准。
第七条乘坐交通工具标准。
第八条员工分类标准：
第一类：公司领导指公司领导班子成员；
第二类：中层干部及高级职称人员；
第三类：工作人员指公司除一、二、四类之外的其他员工；
第四类：安装维修人员。
差旅费报销原则
第九条区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，标准为：早餐1.5元，中晚餐各2元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。
第十条住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员自理，低于限额的部分，80%计算给个人，无住宿单据的一律按限额标准的70%计算给个人。
第十一条以下人员不实行市内交通费包干办法：
1.在外地参加各种训练班（含学习）的人员。
2.自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员。
3.其他不宜实行本办法的出差人员。
第十二条出差乘坐火车、轮船，符合从晚上8点到次日晨7时之间，在车、船上过夜，或连续乘车、船超过12小时的可以购买规定标准的卧铺，符合以上规定未买卧铺票的，按本人实际乘坐火车的硬席座位票价的下列比例发给补贴：
1.慢车和直快列车按其硬席座位票价的60%计发补贴；特快列车非空调车按其硬席座位票价的50%计发补贴、空调车按其硬席座位票价的30%计发补贴。
2.乘坐四等舱位以下（含四等舱位）的分别按实际乘坐舱位票价的一定比例计发补贴，其中四等舱位按票价的30%、五等卧席按票价的40%、五等散席按票价的60%计发补贴。
第十三条出差期间，若发生招待费，报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。
第十四条出差补助天数实行：按出差自然（以日历为准）天数补助。
第十五条各部门派往外地长驻人员，路途按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干：
1.重庆、成都按实际天数每人每天35元包干。
2.武汉、无锡等地，按实际天数每人每天45元包干。
3.京、津、沪、穗地区按实际天数每人每天50元包干。
第十六条出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其他费用，且多行走的天数按旷工处理。
第十七条出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。
第十八条出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，并给予其所在部门或分管领导2倍罚款。
第十九条严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。
第二十条出差人员应在回公司后15天内报账，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%罚款，同时对部门领导罚款每次50元。
第二十一条出差人员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的地，未发生车船费，除按规定报销出差各项补贴外，可额外给予补助，补助标准为：重庆市范围内（除万州区，梁平、云阳、开县、忠县外不予补助）按一天补助，补助标准30元/天；四川、湖南、湖北、陕西、河南、贵州按二天补助，补助标准30元/天；其他地区按三天补助，补助标准30元/天。
第二十二条异地公司工作人员，路途按出差标准报销，在深圳工作期间按正常上班计薪。
附则
第二十三条本规定从2004年7月1日起执行。各子公司应参照本制度，制定本公司差旅费管理办法，并报总公司批准后执行。
第三节企业差旅管理实用表单
一、年度出差计划表
二、出差申请单
三、出差派遣表
四、出差登记表
五、出差资料交接清单
六、差旅开支清单
七、出差报告书（非营销人员适用）
八、出差报告书（营销人员适用）
九、差旅费报销单
十、差旅费清单
十一、出差费用计算表
十二、国外出差费用明细报表
第四节企业差旅管理规范化细节执行标准
一、国内出差差旅费费用标准
1.交通费标准
公司员工乘坐火车、轮船、飞机按照下列标准发给交通费：
（1）乘坐火车及长途汽车，原则上应出具铁路局、公路局或汽车公司的票根，如因故未能取得购票凭证者，由出差人填写凭单。
（2）乘坐轮船应出具轮船公司或旅行社的购票证明单或船票存根。
（3）因紧急公务需搭乘飞机者应事先报告并凭飞机票根报销旅费。
（4）搭乘公司的交通工具者，不得再报支交通费。
（5）凡因公拍发邮电及特别公务临时雇用车辆等支出，另列特别费用内按实凭证报支。
（6）因公宴客的费用应出具统一发票。
（7）因公携带的行李运费，应出具正式的运费收据。
2.差旅费支领及报销
（1）员工出差前，凭核准的派遣出差通知单预领差旅费，于出差完毕报支差旅费时扣回。
（2）员工销差后3日内应填具《差旅费报支单》，送请各单位主管核实后递请秘书审核，总经理核准后，出纳人员方可凭以报支。
（3）市内及短程（1日内）出差人员，除按实报支车费外，另可报支误餐费。
下午1时以后销差者准报午餐。
晚8时以后销差者准加报晚餐。
不得再报支加班费。
奉令调遣的人员，可以比照以上有关规定报支交通费、膳食费（一天）及行李运费。
调遣人员若在公司用餐，则不得报支误餐费。
调遣人员若超过一天以上但不能视为出差的，可以由公司酌情予以补贴。
出差不得报支加班费，但假日出差酌情予以计薪。
二、国外出差差旅费费用标准
1.差旅费标准
公司员工奉派出国，除薪金照领外，并准予报支差旅费，其标准如下：
（1）凡出国往返于公司指定地点的交通费按实报支，自行观光的交通费自理。
（2）膳、宿、杂费按当时行情，并依国家有关出差规定在报支额度内支付。
（3）派遣在同城市持续驻留30日以上者自第31日起按上列标准8折支付。
2.差旅费支领及报销
（1）受政府或其他机构聘请（派遣）出国考察或实习的公司员工已在受聘或派遣的机构支领出差旅费者，不得再向公司支领差旅费。
（2）出差期间因公支出应取得正式收据并按时报销，其无法取得正式收据的款项可以以出差人签呈为准。
（3）如因公务原因必须支付的费用且超过日用费规定者可以呈请总经理核发特别津贴。
三、特殊情况费用标准处理原则
1.下级员工与上级员工一起出差时，下级员工可比照上级员工的标准支付。
2.公司董事、监察人及顾问的差旅费比照经理级标准支付。
3.膳、宿费的支领标准，因物价的变动，可以由总经理随时通令调整。
4.出差途中除因病或遇意外灾害，或因实际工作需要请示批准延时外，不得因私事或借故延长出差时间。否则，除不予报销差旅费外，并依情节轻重予以处理。
