1制订家庭理财计划。
第一，做好子女职业生涯规划，继续深造亦是一项必要的个人投资。
根据小王的情况，可以选择先参加工作，积累工作经验，利用业余时间继续深造，可以选择专业名牌大学的进修班或各类与专业有关的培训，进一步提升自己的理论水平和业务能力，提高自己的管理水平和沟通能力，获得个人在社会中的认同感，为今后的职业生涯做好铺垫。
第二，危机之下，合理控制家庭支出，建立家庭应急资金。
小王工作后，建议小王继续和父母一起生活，降低生活成本。建议王先生在金融危机的情况下，未来几年内尽量减少不必要的开支，月生活支出控制在３０００元以内。建议王先生从银行存款中拿出３万元作为家庭紧急备用金（通常为月支出的３～６倍）以备不时之需，主要以银行活期存款和货币基金的形式存在。
第三，提高家庭综合保障系数。
王太太虽然有医疗保险，但医疗保障略显不足，仍建议王太太购买重疾险，以免突然大额的医疗费用开支使家庭陷入财务困境。建议小王购买少量意外险或者定期寿险，等收入状况好一些再逐渐增加保额。购买保险按月支出缴１０００元掌握。
第四，购房宜审时度势，房屋地段、品质及配套仍为选房首要依据。
近几年房价涨幅很大，特别是大中城市房价目前仍有一定的调整空间，但对于中小城市来说价格虚高程度较小，两年内宜审时度势，选择性价比较高的住房。
一般来讲，是否购房应从居住和投资两种需求出发。首先，从居住的角度分析，目前王先生有一套１００平方米的住房，即便以后儿子结婚，全家人住在一起也暂时可以满足居住需求。另外，如果为子女选择婚房，应重点考虑子女工作地点，对于王先生的儿子没有确定工作的情况下，建议暂缓购置房产。其次，从投资的角度讲，王先生应重点考虑房屋地段，还需考虑房屋品质，未来房价反弹首先会从高品质的房屋开始，因此这样的房屋更具投资价值。
第五，及时调整家庭投资产品结构。
2009年以来国内股市呈振荡上行态势，国内外投资者信心不断恢复，因此建议家庭１０万元的股票型基金继续持有，暂时不进行调整，仍为家庭理财的“激进”部分。
而月工资结余的３０００元，可以灵活购买各类银行理财产品及基金，若股市走好就可以购买偏股基金，若股市走弱、国债看好，则买偏向保守的理财产品。
根据银行理财产品的收益情况，假设在未来的５年里每年的综合投资收益率达到５％，则５年后本息可达６０万左右，基本积累够了小王的结婚用和老王夫妇退休后的养老钱。
紧握“金钥匙”，不怕失业与降薪
在金融海啸的风浪中，耳边充斥着“降薪”、“失业”等词汇，越来越多的人担心，自己离财富愈来愈远。学者们指出，虽然现在工作机会在减少，薪资也不见增加，工薪族“向上流动”的速度变慢，但是，只要握有如下3把“金钥匙”，你的财富目标并非遥不可及。
1工作机会减少，“向上流动”速度慢
你是“中产”人士吗？如果你年薪数十万元，有房有车，常在中档以上餐馆吃饭，每月逛商场添置行头，衣柜里总有一堆名牌，喜爱阅读财经类杂志，定期支付孩子的保姆费、幼儿园和才艺班学费，每个月至少剩下收入三成以上的闲钱，再忙每年也要出国旅游一趟……那么恭喜了，你就是让许多小白领艳羡的“中产”人士。
2手握金钥匙，在不景气中“蹿升”
“中产阶级大调查”显示，62%的受调查者表示，自己的收入维持基本生活开销“有点儿困难”；超过六成的受访者预期，一年内“可能”或“非常可能”失业；41%的人表示薪水增加，32%的人表示薪水减少。
可见，虽然环境不景气、“向上流动”的速度变慢，但还是有不少人“成长”了。未来不可测，如果你没有一个富爸爸，该如何实现“向上流动”？
【理财故事】
28岁的徐士怀，大学毕业后进入富邦金控，目前担任金融部门的襄理，年薪不足百万元新台币。单身、跟父母同住的徐士怀自嘲道：“我现在不是‘中产’，比较像‘穿着西装的乞丐’！”
徐士怀曾虚心向公司多位主管请教升迁之道，除了认真上班外，开始投资自己，报读英语、金融进修课程，平均每个月都要花近5000元新台币的进修费用。上课期间，徐士怀认识了许多朋友，积累了不少人脉。
徐士怀的基金投资因为金融海啸缩水两三成，但还有近100万元新台币的存款，准备物色自己的第一套房子。“领人家薪水的，若不理财，一辈子都不用想变成‘中产’！因为薪水不可能超过买房子、养小孩的支出，年纪愈大，支出愈多。”
尽管金融业正在谷底，人人自危，徐士怀仍打算深耕金融专业，他相信产业景气总是循环的，“这是一场淘汰赛，今年、明年能活下来，还能往上爬的话，就有出头的机会”。
3好年代、坏年代成功原则不变
小陈就是稳抓金钥匙的新“中产”。
【理财故事】
2000年大学毕业后，小陈判断，寿险业有很大发展空间，于是他投身此业，从业务员做起。他平均每天打150通电话，4年内晋升为区经理，坐拥100万元的年薪。为了抵御未来的不确定风险，为退休生活做准备，小陈坚持在每月存入固定金额的存款后，才把剩下的薪水当成生活费。
劳动市场变化剧烈，职场中人面临的风险越来越大，应在专业之外累积对抗各种风险的能力，如稳定情绪的能力、克服困难的能力、与人相处的能力等。
“不管环境怎么变，成功的原则总是不变的。”担任外资企业高管的小史说到。有房有车，经常出国旅游，是典型的“中产”。她坚信，优秀又肯努力的人，在什么环境下都很容易出类拔萃。
面对不确定的未来，想要“向上流动”，必须要有心理准备——“努力不一定会成功，但不努力一定不会成功！”
你手中抓住了几把“向上流动”的金钥匙？
从“文盲”到“税务博士”
说起避税，很多人都以为这是违法犯罪的事情，守法的老百姓怎么能去做这种事情呢？其实看待这个问题，也要一分为二。简单来说，避税就是通过一定方式减少税收支付。减少税收支付的手段也多种多样，例如：偷税、漏税、避税、节税等。避税只是其中一类。偷税、漏税当然是违法的。但是还有一种方式并没有违法，而是钻法律的漏洞，我们称它为“避税”。
1多次申报如何进行避税处理
王某为某单位提供相同的劳务服务，该单位或一季，或半年，或一年一次付给王某劳务报酬。虽然是一次取得，但不能按一次申报缴纳个人所得税。假设该单位年底一次付给王某一年的咨询服务费6万元，那么交税时可能出现的情况有以下两种：
（1）如果王某按一次申报纳税的话，其应纳税所得额为：
应纳税所得额=60000—60000×20％ =48000(元)
属于劳务报酬一次收入奇高，按应纳税额加征五成，其应纳税额为：
应纳税额=48000×20％×(1+50％)=14400(元)
（2）如果王某以每个月的平均收入5000元分别申报纳税的，其每月应纳税额和全年应纳税额为：
每月应纳税额=(5000—5000×20％)×20％ =800(元)
全年应纳税额=800×12 =9600(元)
根据上述情况分析，按情况二纳税可避税4800(14400—9600)元。
个人所得税对纳税义务人取得的劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息、股息、红利所得、财产租赁所得、偶然所得等，都是明确应该按次计算征税的。由于扣除费用依据每次应纳税所得额的大小，分别规定了定额和定率两种标准，从维护纳税义务人的合法利益的角度看，准确划分“次”，变得十分重要。
对于只有一次性收入的劳务报酬，以取得该收入为一次。例如，接受客户委托从事设计装潢，完成后取得的收入为一次。属于同一事项连续取得劳务报酬的，以一个月内取得的收入为一次。同一作品再版取得的所得，应视为另一次稿酬所得计征个人所得税。同一作品先在报刊上连载，然后再出版；或者先出版，再在报刊上连载的，应视为两次稿酬所得缴税，即连载作为一次，出版作为另一次。财产租赁所得，以一个月内取得的收入为一次。
2年底奖金如何进行避税筹划
很多白领都盼望着到年底，因为年底会有大笔的年终奖，但是很多人看到大笔奖金的同时，又得将大笔的钱交到了税务机关手里，不免有些心疼。那么怎么合理筹划，才能使年终奖不那么大幅度缩水呢？
举个小例子：小王和小张都在一家公司上班，到了年底发年终奖的时候，小王发了6100元，小张发了5900元。可是小王发现扣除所得税后的奖金后，他的反而比小张的少了。这是为什么呢？明明开始比小张还要多200元，怎么一交税自己的奖励反而少了呢？让我们来给小王算这笔账：
由于新的个人所得税起征点自2008年3月1日起才执行“由1600元提高到2000元”的政策，小王和小张2007年的年终奖税仍然按照1600元的标准计算。小王和小张的当月月薪都超过了1600元的起征点，所以适用第一种计税方法。
小王应缴税额计算方法：6100÷12=508元，处于2级税率，税率为10%，速算扣除数为25，应缴税6100×10%-25=585元；小张应缴税额计算方法：5900÷12=492元，处于1级税率，税率为5%，速算扣除数为0，应缴税5900×5%-0=295元。由于小王和小张年终奖除以12个月后所属的税率不同，因此造成了小张税后奖金反而比小王多的情况出现。
事实上，财务人员经计算发现，以下几个区间的年终奖额度都会出现上述结果，如年终奖在6000元至630556元之间，24000元至2529412元之间，60000元至6343750元之间等。如果遇到这种情况，最好能同公司进行协商，就低选择，余下的请公司之后再补。
据了解，目前一般工资、薪金所得按月计征应纳税款，税率为5%~45%。其中，工资收入越高，相应纳税就越多。比如2005年，广州和佛山两地年工薪收入72万元以上的纳税人占工薪阶层的比重分别为868%和134%，而缴纳的工薪所得税款比重却分别达到609%和465%。这样看来，随着工资薪金的提高，合理避税的重要性更加突显，否则就会出现像小王这样税前工资高的税后反而比别人低的情况。
所以，在这里我们要记住一个合理避税的好方法：由于个人的工资、薪金所得采用超额累进税率征税，工资收入越高，适用的税率也越高，相应纳税就越多。因此，年终奖等收入采取“分批领取”的方法，可适当减少缴税额度；而兼职的收入，采取“分次申报”也可合理避税。
理财小百科
个人所得免纳和应纳个人所得税的范围
1个人取得的哪些所得可以免纳个人所得税？
个人如果想合理避税的话，首先要知道有哪些个人所得是可以免缴税的。根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条的规定，下列个人所得可以免纳个人所得税：
省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金；
国债和国家发行的金融债券利息；
按照国家统一规定发给的补贴、津贴；
福利费、抚恤金、救济金；
保险赔款；
军人的转业费、复员费；
按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费；
依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得；
中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得；
经国务院财政部门批准免税的所得。
2哪些个人所得的收入应纳个人所得税？
下列各项个人所得，应纳个人所得税：
工资、薪金所得；
个体工商户的生产、经营所得；
对企事业单位的承包经营、承租经营所得；
劳务报酬所得；
稿酬所得；
特许权使用费所得；
利息、股息、红利所得；
财产租赁所得；
财产转让所得；
偶然所得；
经国务院财政部门确定征税的其他所得。
