1993年，国美电器连锁店已经发展至五六家，跃然变成了一家大型电器商城；1995年，国美电器商城从一家变成了10家；1999年国美从北京走向全国，如今，已经没有哪个城市没有国美连锁店的驻扎了。黄光裕对于成功是这么说的：“人与人之间是差不多的，差一步而已，有时仅仅半步”。
借钱的途径有很多，如果你现在还苦于去何处借钱，那么往下读，你或许会茅塞顿开。
首先，向亲戚朋友借款是一种简便的方法，这种途径会免去很多复杂的借贷手续，还有昂贵的借贷利息。不过你或许因为面子而不好意思去借，或许因为害怕被拒绝而一直踌躇不定，放下这些顾虑，去尝试一次，你不行动怎么知道不会成功呢？
其次，向银行贷款，可是很多人因为银行的高额利息而对银行贷款望而生畏。不可否认，在当前中国的金融条件下，银行对个人或企业提供贷款的条件是很严格的，不但设置了高达7%左右的银行贷款利率，而且借贷者也很难从银行获得贷款，比如说对中小企业而言，仅有质押资产是不够的，还要积累信誉，能够把握机会，给银行及时提供适当真实的财务信息；至于个人信用贷款，则只能进行物业抵押，且只能抵押50%。尽管如此，从整个社会的融资成本上来看，以物业的方式从银行贷款融资成本依然是最低的。因为目前的社会平均借款利率（15%左右）高于按揭贷款利率（7%左右），只要能满足银行的条件，从银行借到资金且使它们得到合理利用，那么就在很大程度上获得了套利机会，自然就可以借钱生钱了。
法国作家小仲马在他的作品《金钱问题》中说过，商业，这是十分简单的事，它就是借用别人的资金来赚钱。
第三，借企业的钱。亲人朋友的钱毕竟是小数，而银行的借贷又太昂贵，这时候成功的投资家就会想到一个新的资金来源，那就是企业。
黄光裕的后期发展就是靠借企业的钱实现的。国美做大以后，黄光裕有了天然的销售优势，很多生产商家都必须依靠国美来宣传和销售他们的产品。因此，当黄光裕向生产厂商借钱时，由于这种互利关系，生产商家大多都是同意的。国美每年能够从厂家中获得大概几十亿的周转资金。
事实上，借贷会在一定程度上给借贷者压力，在这种压力下，你或许就会大大收敛你的消费支出，从而更加理性地规划你的资金，实现科学理财。
美国亿万富翁丹尼尔·洛维洛就是后期理解到这一点才发达起来的。他到40岁的时候还是一贫如洗。后来，他突然意识到借鸡生蛋的道理。于是他先从银行贷款，买了一条普通的旧货轮，将它改装为油轮，包租出去。然后他又巧妙地以这条船做抵押，到银行借得另一笔贷款，接着又买一条货船，改装成油轮后出租。通过这种资金流通，短短几年工夫，他的资金越来越多，他还银行的贷款也越来越容易。当他的贷款基本还清的时候，他已经有了自己的几艘小游艇。
后来为了把事业做得更大，他又有了新的投资方向：组织人设计和建造一艘船，而在这艘船还没有建造的时候，他就找来某家运输公司，让它预定包租这艘还在设计中的船。丹尼尔·洛维洛用运输公司与他签订的租船合同并以“未来的”租金收入作担保，顺利地从银行贷款出一笔钱，然后用这笔钱来建造这条船。经过几年的工夫，当丹尼尔·洛维洛利用船的租金逐渐偿还了船的贷款，相当于船把自己买下来又把自己完全赠送给了丹尼尔·洛维洛。就是这样，洛维洛没花一分钱，便成了一艘轮船的主人。
聪明的人总是有聪明的办法让自己从贫困走向富强，这其中需要智慧，也需要勇气和耐心。学会借鸡下蛋是大富翁中百试不爽的绝招，然而这招的使用是需要小心的，不要轻易地把借来的“鸡”吃掉。“心急吃不了热豆腐”，挣钱是一个巧妙的、需要头脑和耐心的过程，希望你也能从众多成功富翁的经历中总结出真理，成为一个成功的“借鸡”者。
你做过资产负债表吗
提起资产负债表，你或许会认为这是属于企业经济管理的范畴，而对于只关注个人家庭经济情况的你而言，是没有什么意义的。事实上，企业的资产负债表和个人资产负债表有异曲同工之处：一个企业依据它的资产负债表从而制订正确的经济策略；一个家庭或个人也能够依据资产负债表制订合适的理财计划。本课让我们共同来学习一下个人资产负债表到底有哪些内容，如果你还没有制订过资产负债表，不妨和我们一起来制订一个吧。
对于企业而言，资产负债表是表示企业在一定日期的财务状况的主要会计报表。从这个表中，企业领导可以清楚地把握资产情况、负债情况以及所有者权益的状况等。资产负债表还能够提供进行财务分析的基本资料，比如将流动资产与流动负债进行比较，计算出流动比率；将速动资产与流动负债进行比较，计算出流动比率等，从而给报表阅览者提供作出正确决策的数据。
对于个人而言，资产负债表是表示个人在一定时期的财务状况的表格。从这个表格中，我们可以清楚地掌握自己的净资产，自己的债务，自己的消费情况，等等。或许你会说我没有这个资产负债表也能够大概知道自己的经济状况，可是你只不过是有一个大概的了解，要想详细地知道自己的经济状况，制订资产负债表还是必要的。
理财专家告诉我们，定期地制订家庭的资产负债表和家庭的消费收支表，虽然看起来麻烦又费时，可是它带来的益处是远远大于你所想象的。
磨刀不误砍柴工。坚持制订家庭的资产负债表和家庭的消费收支表可以更客观地了解家庭财务状况，掌握收支流向，减少铺张浪费的现象，为科学理财提供依据。
首先让我们看看家庭的资产负债表和家庭的消费收支表究竟有哪些具体的内容，然后让我们再一同看看那些着名的投资大师是如何安排自己的家庭收支的。
要想制订正确的资产负债表和消费收支表，首先就要看懂理财大师们制订的表格是什么样的内容，然后再根据自己的具体情况，进行删减或增加，最终把符合你的家庭特色的表格制订出来，只要坚持下去，你的理财之路很快就会拨开云端见天日了。
首先，需要掌握资产负债表的内容。
资产负债表，从字面上理解我们便可以知道，资产负债表包括下面几项内容：家庭或个人的资产是什么，资产金额是多少；对外的债务有哪些，数量分别是多少；净资产是多少，有多少金额是可以支配的，等等。从这些内容的显示中，我们便可以了解以下一些内容，比如家庭或个人的资产构成；家庭或个人的债权债务关系；家庭或个人的净资产情况；近期的财务状况曲线；偿债能力的变化；资产构成的稳定度等。
具体来讲，资产负债表的内容包括资产和负债两方面：
资产的分类有很多种，不同的分类角度对应不同的分类方法。如按资产的流动性分类，资产包括固定资产和流动资产两类。其中固定资产指实物类的资产，例如房子、汽车、家具、生活用品、储金等；它还可以分成投资类固定资产、消费类固定资产两类，像房子、黄金等可有收益的实物为前者，像汽车、家具等生活用品属于后者。流动资产则指那些参与货币流通的资产，例如金钱、股票、基金、债券等。如按资产的属性分类，资产包括金融资产、实物资产、无形资产三类。其中金融资产又包括流动性资产和投资性资产，实物资产则是我们拥有的实物财产，比如房子、汽车等。无形资产则表现为专利权、着作权、品牌形象价值等。
家庭或个人的负债是什么呢？负债就是指个体欠外界的所有债务，例如：银行贷款、透支账单等。负债可根据到期时间长度分为短期负债和长期负债，区分标准有长有短，有的以月为单位，有的则以年为单位。此外，负债还可以按照内容来分，如贷款、债务、税务、透支款等。
其次，学会填列资产负债表。资产负债表的表格如下：
不要小看这个投资大师推荐的表格，倘若你能够坚持地用下去，并能够用心分析和总结你的消费特点，那么它就能成为你理财的最佳助手。
资产负债表能够正确地反映出个人或家庭在特定时段所拥有的资产及其分布状况，从上述的表格可以看出，它清晰地把家庭或个人的资产情况分类显示给观阅者，比如实物资金、流动资金、保险资金等。它们各有多少，以及占多大的比重等信息都可以一览无余。在负债方面，通过资产负债表，能够看清这段时间内我们所对外承担的债务，还有这些债务哪些是近期应该付清的，哪些是可以暂时不用管的，做到心中有数，才能及时付清债务，以免付逾期的赔偿。
有了上面给出的资产负债表的模板，便可以制作符合自己特点的资产负债表了。当你制作出来以后，认真地分析它们，尤其是针对资产负债表的负债栏，尽可能地早日把它们还清。看看你这段日期的负债总值是多少，分析这些负债的原因，看哪些负债是积极的负债，哪些是消极的负债，结合资产栏，分析一下还款能力是否很强；用每月收入数额去除每月应还款数额，得出来的结果便是信贷还款比率，如果你的信贷还款比率与阈值（根据个人收支情况而异，例如20%）相减为负，说明你的负债已经超过了“健康线”，应该注意你的消费金额了。
制作家庭或个人的资产负债表，贵在坚持和分析。我们应该长期保持制作资产负债表的习惯，这样就可以对我们的收入、支出以及负债情况有了一个精确的把握。很多人或许说该花的我就会花，不该花的我也不会去乱花，为什么还要制作这个资产负债表，既浪费时间，又自欺欺人？事实上，他并没有全面理解资产负债表的含义，资产负债表除了让你清楚你的消费情况，更重要的是让你更加了解自己的财产结构，知己知彼才能百战不殆。
投资大师苏茜·欧曼曾于2003年访问中国，作为经济界的女强人，她是全世界女同胞敬仰和崇拜的偶像。她的理财“三部曲”《财富之路》、《致富的勇气》和《九步达到财务自由》也成为冲击中国书市的三大畅销书。
苏茜出生在一个普通的美国家庭，父亲开了一家小店，但是经济条件并不乐观，有时候会很拮据。苏茜受家庭教育的影响，在小的时候就树立起了自己的金钱观和规划金钱收支的习惯。她一直喜欢做一些家庭收入与支出的表格，来衡量近期家庭的收入情况，以帮助家庭避开一些经济危机。后来，理财学逐渐成为一门学问，苏茜才发现她小时候养成的绘制财务表格的习惯，就是理论上被众多理财大师所推崇的资产负债表。
苏茜强调，稳健才是科学投资的关键，也是她所建立的苏茜理财理论的最大特色。如何做到稳健理财呢，养成绘制资产负债表的习惯就是实现稳健的第一步。首先要清楚自己的经济实力，然后了解自己的消费特点，再结合市场经济的发展动态，才能制订出自己的理财计划。
这是一个有利也有弊的时代，一方面我们可以利用各种经济时机不断地充实我们的钱包，另一方面风险和利益共存，我们追求利益的同时，很可能就会因为看不清自己的经济状况而陷入险境。所以，做到“知己”是科学理财的首要一步，也是关键一步。做到这点很简单，你不需要外界的金融支持，只是需要自律罢了，要求自己定期地制订资产负债表，根据自己的财务状况，动态地调整经济战略，这样才能做到万无一失。
那么，问一下自己，这个月你做资产负债表了吗？
