有一次，小宇对妈妈说：“妈妈，我发现我们学校附近小商店卖的棒棒糖和干脆面都要比大超市贵一点。要不这样吧，你下次去逛超市的时候帮我买一些吧，我付钱给你，这样不就能省不少钱吗？”妈妈听了，心里很高兴，小家伙现在都懂得省钱了。她帮小宇算了一笔账，在超市里买干脆面，每包要便宜2角钱，买5包就能省1元钱呢。
一个星期后，小宇又有了新的主意：“妈妈，成箱买干脆面的话比零买还要便宜一些，你帮我买一箱吧，我付给你钱，这样又能省下不少钱了。”妈妈同意了小宇的想法，结果每包又省下了1角钱。
等到小宇13岁的时候，他已经拥有两个银行账户了，一个是活期账户，可以随用随取，方便日常开支；另一个是定期账户，用来储蓄短期内不用的大额存款，这样还能获得不少利息。平时，只要有需要，小宇可以拿着银行卡自己到提款机取钱，不过妈妈规定每次金额不能超过100元，而且要保证每个月的收支基本平衡。
妈妈同小宇协定，一旦出现支出失衡，一下子将钱花光的情况，妈妈有权利收回银行卡。不过，经过这几年的教育和培养，小宇已经养成了良好的消费习惯，一直能够很好地控制自己的花钱行为和欲望。有一段时间，小宇特别喜欢买报、读报，有时候只是因为喜欢报纸上的一篇小短文，便会买下整份报纸。这样一来，光报纸就要买好几份。不过，后来，他认识到问题后，便重新给自己制定了计划——每天买报纸的钱不能超过2元。几个星期之后，他已经能够判断哪些报纸组合能够最大限度地满足自己的阅读需求了。
理财专家认为，在孩子4～10岁时，父母就应该将储蓄观念慢慢灌输给孩子，并且帮孩子养成储蓄的好习惯。这段时期可以说是孩子学习理财能力、培养储蓄习惯的最佳阶段。
要知道，如今的孩子生活在一个经济、科技高速发展的年代，身处商业社会中的每个人都会无可避免地与金钱产生交集。对孩子而言，坐公交车付钱、买零食花钱、过年收压岁钱、买学习用品、出入商店等，这些行为活动无不需要和金钱打交道，其中压岁钱大概是数额最大的一笔交道了，这也是孩子获得金钱的重要方式之一。再加上现在大多数家庭经济条件都相对富裕，长辈过年时发给孩子们的压岁钱也越来越多了。据调查显示，每年过年收到压岁钱超过1000元的孩子大概在80%左右，其中有5%的孩子每年压岁钱的数额甚至能达到5000元。
对于孩子们而言，怎样科学、合理地支配这笔金钱也值得好好关注和思考的。所以说，帮助孩子处理压岁钱，从小养成储蓄的好习惯也是父母不可推卸的教育责任。
依依在7岁的时候，父母每天都会给她3元零花钱，让她自己决定怎么花。不过在此之前，父母还告诫她：这些钱应该花在最重要的地方，比如用来献爱心、买书籍或学习用品等。因为这每一分钱里都凝聚着父母的心血和汗水，所以要真心对待，不能乱花。若是还有节余，可以将钱存到储蓄罐里。
依依听了父母的话，一直很懂事，花钱很节俭，在决定买什么东西之前还会主动和父母商量。
两年后，依依上小学四年级了，父母给她的零花钱也从3元涨到了6元，并且是每周发放一次，一次性给她30元钱。不过，他们也不担心女儿会一次将钱花光，因为这两年女儿已经养成了良好的花钱和储蓄习惯。而且，从一开始，妈妈便告诫依依：宝贝，你若是乱花钱的话，这些钱就可能用不到周末了，没钱买早餐你就会饿肚子，饿着肚子以后可能会大脑迟钝，而且长不高个子。依依明白了其中的利害关系，每天都会好好吃饭。
等到每周结束，她还能存上5～10元钱呢。等到四年级期末，依依已经攒下了二三百元钱。有一次，父母决定买一台新电脑，当依依知道这件事后，还主动取出200元钱交给父母，用来买电脑。她说：“我也是家里的成员啊，应该为我们的家庭承担一点责任！”依依这么有责任心，知道为家里考虑，父母听了心里甭提多高兴了。
在小小的零花钱中，其实蕴涵着很多教育孩子、培养孩子的机会。父母应该抓住生活中的点滴，以“润物细无声”的方式帮助孩子养成储蓄的好习惯，实现合理消费、科学理财的教育目的，同时还能培养孩子的责任心和爱心。
美国的父母就很注重培养孩子的储蓄观念，比如，孩子想买一个玩具，要花2美元，父母就会对他说：“你可以每天攒25美分，很快就可以得到那个玩具了。”而这样做的目的，也正是要唤醒孩子的储蓄观念。另外，犹太人也是重视储蓄的典范，虽然大多数犹太商人都非常富有，可是在日常生活中，依然崇尚节俭和储蓄。
有人做过一项计算，根据世界标准利率来换算，一个人每天存上1美元，这些钱不断积累起来，加上利息不断滚动，等到88年之后，这笔钱就能达到100万美元；如果每天能存上2美元，那么等一二十年之后，他也可以成为一个百万富翁。也就是说，这个世界上存在着很多致富的机会，而这些机会只会垂怜那些手中有存款的人，存款则很大程度上得益于一个人的储蓄习惯。因此，父母一定要注意培养孩子的储蓄习惯。
既要重视儿童教育，更要重视储蓄教育
在美国，为孩子的大学教育作资金储备是除了退休储蓄之外，普通人需要承担的最大的财务需求了。有人做了一份调查估算，到2025年，一个家庭需要为一个孩子的4年公立大学时光支付10万美元以上的教育费用，这还不包括在校期间的生活费和其他开销。如果再加上通货膨胀的影响，对美国人低储蓄的现状而言，仅仅依靠银行储蓄来达到这一财务目标显然是很有难度的。因此，美国政府推出了一项具有长期投资价值和税收优惠的教育储蓄计划，这一计划简单易行，操作起来也相对便利。
计划推出后，几乎每个美国人都听过教育储蓄计划，这与教育储蓄计划的大力推广和普及有着极大的关系。尽管一些父母对于教育储蓄计划的投资方向、怎样实现长期投资也许还不能完全掌握清楚，不过他们都有及早为孩子开展教育储蓄计划的认知，因为这意味着能够享受政府给予教育储蓄计划的税收优惠，以及实现资本的长期增值。
一天，鲁伊吉像其他年轻的父母一样，来到了办理教育储蓄账户的办公室。他还将两个儿子和一个可爱的女儿也带了过来，并且要求工作人员分别给他们开设3个教育储蓄账户。
鲁伊吉时年36岁，在芝加哥西郊拥有一家汽车碰撞维修公司，经营得还不错。半个多小时之后，3个教育储蓄账户已经顺利办好了，作为初始投资，鲁伊吉分别在账户里投入了9000、9000、8000美元。其实只需要25美元就可以为子女开设最初的教育储蓄账户了，不过经过工作人员的讲解之后，鲁伊吉为自己的3个孩子挑选了以年岁为基准的投资配置模板，它是由Oppenheimer Funds Inc.公司的下属投资管理公司OFI Private Investment公司提供，预期收益率可能更高一点。
这里有一点需要注意，虽然教育计划的设立和管理者是州政府，不过具体关于投资方面的运作是交给如Oppenheimer Funds Inc.公司这样的共同基金公司来运作的。借助这些专业投资公司的专业能力，州政府希望每一个教育基金账户得到最好的收益。在这其中，州政府需要担负选择投资公司以及监督他们的责任。
例如，在2007年之后，伊利诺伊州政府选择了美国花旗的关联共同基金公司美盛集团（Legg Mason，Inc.）来运营教育储蓄账户，不过因为运营效果不佳，最后就由Oppenheimer Funds，Inc.公司接替了。该公司为教育储蓄账户设立了两类投资的资产组合类别，分别为选择基准的投资配置类别、年岁基准的投资配置类别，其中年岁基准类别中又可以分为指数策略组合和主动配置策略组合。
我们以年岁基准类别为例子来分析，它可以细分为6种投资组合，分别为0～6岁、7～9岁、10～11岁、12～14岁、15～17岁以及18岁投资组合。而对于鲁伊吉而言，他的两个儿子和一个女儿都小于6岁，适合选择长期投资的项目，也就是0～6岁的投资组合，它可以通过股票投资实现投资长期增值的目的，同时利用部分固定收益产品来减缓股票波动带来的风险，也就是说，10%的固定收益类投资和90%的股票投资组合。
此外，还需提及一点，美国各州政府的教育计划都是交予专业的经纪公司来出售的，这是因为在投资、税收方面内容极其复杂，所以需要交给更专业的人去做。在出售过程中，由各个经纪公司或资产管理公司的投资顾问向客户们仔细介绍各个产品的特性。
投资顾问可以告诉客户，在税收方面教育储蓄账户能够享受的益处，不过前提是投资顾问具有注册会计师的执照，否则不能为顾客提供税收方面的任何建议。也就是说，最终只能由注册会计师或会计师事务所为客户提供涉及税法的建议，因此相对可靠，且更值得信任。
那么，具体而言，教育储蓄账户到底能够享受哪些益处呢？简单地说，在投资阶段，教育储蓄账户在递延税赋和使用期（比如儿童入学）的合格教育花销方面能够免除税收。在投资期间，递延税赋可以免税又意味着什么呢？若以我们国内的税收来打个比方的话，就是说，不管你投资公募基金还是股票，在投资期间，只要是用于教育储蓄计划账户里的投资，都能够免收股息税和印花税，这些钱将会持续累积，在你的投资账户里不断实现资产增值。
一般来说，一个一般投资账户的资产增值速度和一个递延税赋账户的增值速度之间会有很大的差别。父母们投入一样的钱，而像教育计划这样的递延税赋投资账户能够获得高于一般账户的投资收益率，那么又何乐而不为呢？
另外，当客户从教育储蓄账户里提钱出来用于支付“合格教育支出”时，这些钱不用缴纳州税和联邦税。至于什么是“合格教育支出”，这是有严格定义的，只有课本费、学费、住宿费都涉及教育的开支才能包含在其中。
因为这种种好处，跟那些不设定教育储蓄账户，只开设普通的银行账户，不能享受任何税收优惠，通过攒钱来实现子女教育的账户相比较，开设教育储蓄账户的好处还是显而易见的。也就是说，教育储蓄实际上是联邦政府和地方州政府给予广大学生教育的优惠政策，对父母而言，自然很容易做出选择。
不过正因为是国家制定的优惠政策，这个账户最多不能超过32万美元的投资额，而且账户里的钱禁止被用于除教育之外的其他用途，否则要支付一定比例的强制性罚款。比如投资盈利的部分不能再免税，需要支付普通联邦收入税以及其他税收，而且还要支付额外10%的联邦税以示惩罚。
此外，教育储蓄计划还能享受另一个好处，那就是孩子的爷爷、奶奶每年可以向教育账户打一部分钱，以赠予的方式实现投资，而且这笔钱依然可以免税。也就是说，这为人们提供了一个新的选择，让老年人得以免税向后代传递资产。
州政府选择的投资管理公司一般会向教育账户的投资人提供多种多样的投资配置选择，例如我们前面提到的Oppenheimer Funds Inc投资管理公司，它会根据孩子的年龄为投资人提供不同的投资组合。
在美国，对于大部分家庭而言，教育开支是仅次于房产投资的第二大投资项目。在2007年，美国哈佛大学、芝加哥大学、美国西北大学的学费大约为3.6万美元/年。再加上通货膨胀的因素，按每年6%的学费增长率来计算的话，大概每过12年，学费就得翻一番。也就是说，等到2020年左右，美国这些著名大学的学费可能会涨到7.2万美元/年。对于很多美国家庭而言，这也是一笔数额不小的资金。因此，对美国家庭而言，教育计划投资还是越早开始越好。
我们可以看到，美国教育储蓄计划的受益核心就是在税收方面享受的好处，如果没有税收方面的好处，也就称不上真正意义的教育计划了。因此，要想刺激父母单独列出孩子的教育资金用作以后受教育的费用，做出独立、完善的教育计划是很有必要的，要做到让投资者可以实实在在享受到投资期免税增长的好处。
中国从孔子时代就很重视教育，因此也应该确立出适当的优惠政策，激励我国的父母为孩子日后的教育及早做储蓄准备。其实，无论是教育计划，还是遗嘱信托、退休计划等，都需要从税收方面加以引导，否则资产管理大概就只能停留在炒股阶段了。
