但是，销售百分比法没有考虑竞争因素，若加入竞争因素，这种方法就显示出其不足之处。
3.竞争对等法
竞争对等法是以主要竞争对手的促销费用支出为基准，确定足以与其抗衡的支出额。显然，确定促销预算仅从本服装店考虑是毫无意义的，必须与竞争服装店比较，确定足以与竞争对手抗衡的促销预算。
4.目标任务法
目标任务法是根据营销计划决定的企业特定目标，确定达到这一目标必须完成的任务以及估计为完成这些任务所需要的费用，从而决定促销预算。目标任务法在逻辑程序上具有较强的科学性，因而为众多的西方企业广泛采用。
在确定促销总预算后还一定考虑经营负担问题。生产厂家与服装店共同负担促销经费的形式已成趋势，主要的方法是：
（1）厂家的促销活动融入服装店的促销计划内。如由厂家提供样品和赠品；举办推广特定厂家服装的促销活动；配合厂商在大众传播媒介的促销活动，在店内开展优惠促销活动并由厂商贴补促销费用等。
（2）厂商向服装店租用卖场特定位置、使用权或设备以推广其服装。如租用端架或大量陈列区，支付购物袋背面印制广告的权利金，支付利用店内灯箱做广告的权利金等。
营业收入的管理技巧
每天除了在收银员交班、打烊时做时段营业收入总结算，以计算收银员执行任务的正确性外，还必须选择一个固定时间做单日营业总结算。单日营业总结算的时间最好选择在每天下午3点之前，一来可以避开营业高峰，二来可以配合现有金融机构的营业时间，便于进行存款作业。例如：每日午后2点，从收银机结出单日营业总结算的账条，此账条代表昨日2点至今日2点的单日营业总金额。2点以后再重新计算累计营业收入。
执行时段及单日的营业结算作业时，必须将所有的现金、准现金，及相关单据一起处理妥当，处理时应由收银员与主管在指定地点执行并对点清楚。单日营业结算后，应填写“每日营业结账明细表”，作为日后会计部门查核及做账的资料。
所得的营业收入应于固定时间存入或汇入金融机构。存入时，应由指定人员负责，并妥善规划存放的日期、时间，以及路线等，以免运送途中发生意外事故。
为了安全起见，亦可请保全公司代为存款，以减少运送的风险。保全公司前来收款时，必须辨析保全人员的身份，并确实核对签名样方可交款。收款时必须有两位以上的服装店人员在现场帮助清点现金，金额确定之后，应填写托运单并核对封条号码、收取日期、时间，方可签字取得签收条，然后再将签收条交回相关主管单位存查。
收银台的规范操作
收银台是服装店商品、现金进出的“闸门”，商品流出、现金流入都要经过收银台，稍有疏忽就会使经营前功尽弃。因此，收银作业是服装店管理的一个关键点。收银作业直接关系到店铺的经济效益，也影响着顾客对店铺的最后印象。因而，在开店过程中，需要对收银作业做出规范。
合格的收银员在收银时必须做到准确、迅速、亲切，要熟悉每一类服装的价格，熟悉信用卡使用程序，并在收银时使用礼貌用语，具备识别假钞、点钞、录卡准确快捷等素质能力。不同的服装店面对不同的顾客群体，收银作业也会有一定的差异。因此，服装店可根据实际情况对收银作业做出规范。收银作业规范的内容很多，有收银作业纪律、收银结算作业规范、收银装袋作业规范、收银员离开收银台的作业规范、营业结束后收银机的管理规范等种种规范，但最常使用的还是收银结账作业规范，其主要步骤如下：
1.对顾客表示欢迎
（1）标准用语“欢迎光临”。
（2）面带笑容，与顾客的目光保持接触。
（3）等待顾客将服装收银台上。
（4）将收银机的活动屏幕面向顾客。
2.登录顾客购买的服装
（1）左手拿取服装，并找到某条形码，如没有就找出其代码。
（2）右手持扫描仪，扫描服装的条形码，如无条形码，则输入其代码，以便正确地登录在收银机内。
（3）如果顾客买了不止一件衣服，登录完的服装必须与未登录的分开放置，避免混淆。
3.告知顾客购物结算金额
（1）标准用语“总共××元”。
（2）若无他人协助装袋工作，收银员可以趁顾客拿钱时，先行将服装装袋，但是在顾客拿现金付账时，应立即停止手边的工作。
4.收取顾客支付的钱款
（1）标准用语“收您××元”。
（2）确认顾客支付的金额，并检查是否为假钞。
（3）将顾客的现金以磁铁压在收银机的磁盘上。
（4）若顾客未付账，应礼貌地重复一次，不可表现出不耐烦的态度。
5.递给顾客找还的钱款
（1）标准用语“找您××元”。
（2）找出正确的零钱。
（3）将大钞放下面，零钱放上面，双手将现金连同发票交给顾客。
（4）待顾客没有疑问时，立刻将磁盘上的现金放入收银机的抽屉内并关上。
6.将顾客购买的服装依序装袋
根据袋装原则，将服装依序放入购物袋内。
7.真诚地表示感谢
（1）标准用语“谢谢！欢迎再次光临”。
（2）将购物袋交给顾客，确定顾客拿稳后，才可将手放开。
（3）确定顾客没有遗忘购物袋。
（4）面带笑容，目送顾客离开。
收银员的注意事项
当今社会，行骗花样不断翻新，各种骗术更是光怪陆离千奇百怪。因而服装店店员应随时提高警惕，防止歹徒的诈骗。目前最常见的作案方式有：要求兑换零钱、换货、以物抵物，或是声称存放在寄物柜内的贵重物品失窃，等等。
因此，服装店店员应做好以下的事前预防：
（1）要求店员避免与顾客过于接近，以免发生意外。
（2）收银员的视线不要离开已经打开的钱箱或保险柜。
（3）收银员在收到顾客所付货款时，应注意确定金额无误，才可收钱入箱，并在收到大钞时注意辨识真假。
（4）注意顾客以“零钱掉落法”及“声东击西法”骗取收银员对钱放松警惕。
（5）收款一定要按既定程序进行，必须唱收唱付。
现金的管理技巧
服装店应非常注重对现金的管理，现金的管理主要包括以下几个方面：
1.收银机的零钱作业
（1）每天开始营业前，必须将各收银机开机前的零钱备妥，并铺在收银机内现金盘中（也可将上一次结余的现金作为下一次开机前的零钱）。零钱应包括各种面值的纸钞和硬币，数额多少可依据各服装店的营业现况决定，每台收银机每日的零钱应相同。
（2）除每日开机前的零钱外，各服装店也必须备有足够数额的存量，以便在营业时间内，随时提供各额外需要兑换的零钱。收银员应随时检查零钱是否足够，以便提早兑换。零钱不足时，不可与其他的收银台互换，以免账目混淆。
（3）如果想要补充零钱，收银员切勿大声喊叫，可利用铃钟或广播的方式请示相关主管进行兑换。零钱运送应以布袋装好后再分送各收银台，并随时保持警觉性。
（4）服装店应定期前往银行兑换零钱，或请人代为执行。如果到遇节庆假日时，则应适量增加零钱数额。
（5）执行上述各项零钱兑换作业时，应填写“换钱表”，并直接由指定人员进行。兑换时必须经过收银员与兑换人员双方对点清楚。完成兑换之后，应将“换钱表”收存在指定位置，以便日后查核。
2.现金支出
顾客要求退货时，会发生现金支出。现金支出之前，必须先检查退回的服装，确实填写退款单之后放入收银机内，再将现金取出。
3.金库管理
现金除了存放在卖场的收银机之外，只能固定放置在店长室的金库内。金库应设有“金库现金收支本”，对于取出或存入现金的各种行动必须予以翔实地记录。任何消费性支出，应附有单据或者发票。
金库发现有任何短缺时，应立刻请相关主管人员进行调查。
现金管理的注意事项
绝大多数顾客都是通过现金与服装店进行交易，加强现金管理是服装店财务管理的重要项目。店长可以将现金管理的重点落在清点、安全两个方面。
1.现金的清点及结算
现金由收银员与值班长在指定地点、指定时间面对面清点清楚，并填写每日营业收入结账表，由收银员与值班长签名确认。每日营业收入结账表须按规定及时交付会计部门审查备案。
值班长在收银员清点营业款后，列出收银员日报表，并与现金解款单核对，收银损益在现金解款单中写明，然后将现金与现金解款单封包并加盖骑封章，最后在交接簿登记，移交店长。
现金清点的时间除了交接班和营业结束后进行外，考虑到单日的销售现金数量巨大，可以在每天选择一个固定的非高峰时间，例如15：00～16：00之间进行一次总结算，结算的时间跨度为昨天15：00到今天15：00。这样结算完，可以有时间在银行营业结束前进行解款。
2.现金的安全措施
为了现金的安全，每个服装店至少配备保险箱一个，用于存放当日现金或过夜营业款，保险箱钥匙由店长亲自保管。
每日店长收到值班长交付的现金后，要立即将现金存入保险箱，等待银行上门收款。如需要解交银行，店长可本人或指派专人最好是两个人存入指定银行或本店指定的账户。最好选择离店铺最近的银行，选择最繁华的道路，以保证现金的安全。解交银行后，存款人须当日在存款凭证上签字并交付给财务人员，并在交接簿上签字。
3.票据问题
服装店的一切现金收支，都必须取得或填制原始凭证，作为收付款项的书面证明。向银行提取现金时，要签发现金支票，以“支票存根”作为提取现金的证明；将现金存入银行，要填写解款单，以银行退回的“解款单回单”作为收款的证明；支付零星小额的开支，以发票作为付款的证明；收入小额销售货款，以销售部门开出的“发票副本”作为收款的证明；支付员工预借差旅费的款项，应以店长批准的“借款单”作为付款证明。
店长可以对这些票据规定只有店长亲自签字的票据，会计部门才能记账，否则将以不合格票据的名义退回。
大额钞票的管理技巧
大额钞票主要有以下几种管理技巧：
（1）收银台前的通道人员出入频繁，而收银台是卖场唯一放现金的地方，其安全格外值得重视。由于找钱给顾客时，不需要用到最大面值的现钞，因此服装店无须将最大面值的钞票放在收银机抽屉内，为了安全起见，可放在现金盘的下面，用现金盘将其遮盖住。
（2）当抽屉内的大钞积累到一定数额时（可依个别服装店的营业情况自行约定，如2万元），应马上请相关主管收回至店门的金库存放，此作业可称为“中间收款”，避免收银台的现款累积过多，引起歹徒的注意。若真有歹徒强行抢劫，也可由于大钞部分已从收银台收走，而使服装店损失降至最低。
（3）收取大钞时，应暂停收银柜台的结账作业，将现金放在特定的布袋，然后系在手上带走，并随时注意四周的情况。
（4）每次收大钞时，经过点数后，必须将收取的现金数额、时间登录在该收银柜台的“中间收款记录本”内，由收银员及点收主管分别签名确认。如有涂改时，也应签署以示负责。每台收银机都应有相应的“中间收款记录本”。
（5）大钞送到金库后，也必须登录在“金库收支簿”内，将日期、时间、收银机号、金额和累积数填写清楚，登录者必须签名以表明负责。
通过对上面内容的讲解，希望大家明白财务安全管理尤为重要，一定不能掉以轻心。
